Программа НМА
Программа НМА info@nm-a.ru
+7 (985) 787-64-84
[ Вход ]

Программа «Журнал хозяйственных операций»

Задача предназначена для сбора всех проводок по предприятию. На основе журнала хозяйственных операций можно рассчитать налоги, сформировать необходимую отчетность. Основные пункты меню программы:

1. Справочники и подпрограммы проверки

1.1. План счетов - справочник счетов бухгалтерского учета.
1.2. Субконто - справочники объектов аналитического учета (справочник сторонних организаций и физических лиц, справочник работников)
1.3. Упаковка и переиндексация - стандартные пункты главного меню любой задачи. Упаковка уменьшает количество записей в таблицах баз данных за счет физического удаления помеченных записей для удаления. Переиндексация производится в случае сбоев компьютера или операционной системы. Для данной системы переиндексация не является обязательным условием работы.
1.4 Константы. Здесь вводятся постоянные для каждого предприятия данные (ИНН, ОГРН, серия и номера свидетельств, коды, наименование налоговой инспекции и так далее).
1.5 Программы проверки: журнала операций и корректности проводок. Успешная проверка журнала операций - необходимое условие правильности расчетов, поэтому следуйте рекомендациям выдаваемым программой проверки.
Проверка корректности проводок - один из путей поиска Ваших ошибочных проводок. Перед проверкой заполните базу знаний в пункте "Настройки". Эта функция может также служить для контроля исполнителей.

пункт Справочники ЖХО

2. Данные.

Это пункт главного меню программы, где сосредоточены основные функции работы с Вашими данными: журнал хозяйственных операций, интервалы работы (выборки из задач аналитического учета и расчетного периода), подпрограмма выбора данных из других задач (склад, касса, банк и другие), а также в этом пункте есть два раздела: ввод исходных для расчета остатков по счетам и остатков по субконто (для 60, 76, 62, 71 и других счетов с развернутым сальдо). Внимание! Исходные остатки для расчета по счетам с развернутым сальдо берутся из раздела "Остатки по субконто".

пункт Данные ЖХО

3. Отчеты.

Основные выходные данные программы - синоним этого пункта меню. Этот пункт позволяет сформировать, просмотреть и распечатать:
-Журнал хозяйственных операций
-Оборотно-сальдовую ведомость
-Баланс. Форма № 1
-Форма № 2. Отчет о прибылях и убытках
-Расчеты основных налогов
-Перечень предприятий дебиторов и кредиторов

4. Настройки.

Этот пункт необходим, чтобы вести базы знаний программы. База знаний для выборки из задач аналитического учета служит для формирования дополнительных проводок по введенным документам с учетом определенного указанного условия. Формулы для расчета отчетности - выбрав необходимый отчет Вы можете изменить формулы для расчета той или иной строки, таким образом настраивая программу под специфику Вашей постановки ведения бухгалтерского и налогового учета. При расчетах используется определенный набор функций, например: Оборот по дебету 51 счета за текущий квартал указывается как OBD_KV(51).

База знаний для проверки проводок.

В этом разделе Вы должны указать возможные некорректные и корректные проводки. Далее выполнив проверку, Вы можете не просматривать весь журнал, программа подскажет список некорректных проводок. По умолчанию проводка является неизвестной.

1. Справочники и подпрограммы проверки

1.1. План счетов - справочник счетов бухгалтерского учета. План счетов - линейный, то есть состоит из списка субсчетов. Выделение всего счета происходит за счет целых цифр. Для субсчетов 68.1,68.2 и т.д. основной счет 68.
1.2. Субконто - справочники объектов аналитического учета (справочник сторонних организаций и физических лиц, справочник работников). Субконто - аналитический признак, служащий для расчетов. Расчеты по счетам с развернутым сальдо производятся с учетом остатков по субконто. Внимание ! Для счетов 60,76,62,75 - субконто должно быть "Справочник организаций и физ. лиц". Для счета 70 - субконто только из справочника "Работников". Для счета 71 обязательным является субконто - "Работник предприятия", дополнительно может быть указана и субконто из справочника "Организаций". Выполните проверку журнала операций для выявления указанных выше ошибок.
1.3. Упаковка и переиндексация - стандартные пункты главного меню любой задачи. Упаковка уменьшает количество записей в базах данных за счет удаления помеченных для удаления. Переиндексация производится в случае сбоев. Для данной системы переиндексация не является обязательным условием работы.
1.4 Константы. Здесь вводятся постоянные для каждого предприятия данные (ИНН, коды, наименование налоговой инспекции и так далее).
1.5 Программы проверки: журнала операций и корректности проводок. Успешная проверка журнала операций - необходимое условие правильности расчетов, поэтому следуйте рекомендациям выдаваемым программой проверки.
Проверка корректности проводок - один из путей поиска Ваших ошибочных проводок. Перед проверкой заполните базу знаний в пункте "Настройки".

Программа "Баланс". Данные. Журнал хозяйственных операций.

Все хозяйственные операции по Вашему предприятию тут собираются вместе. Структура данных: Дебет, Кредит, Дата документа, Номер документа, Сумма, Аналитические коды субконто (Табельный номер работника или код сторонней организации). Частные предприниматели должны быть указаны в справочнике организаций с пометкой ЧП [Х]. Журнал хозяйственных операций можно упорядочить различным образом нажав клавишу F7. Вообще всегда Вы можете увидеть подсказку вверху или внизу активного окна. F9 или F10 - Анализ счета. Позволяет сгруппировать проводки по указанному счету (субсчету) и напечатать их. Распечатка "Анализ счета" - аналог журналов-ордеров в бухгалтерском учете. Клавиша F5-Добавляет ручную проводку. Ручные проводки не удаляются при выборке из задач аналитического учета (Расчет зарплаты, касса, банк и т.д.). Клавиша Ins- позволяет скопировать основные признаки проводки: содержание операции, дата, номер документа, Дебет, Кредит.

Анализ счета, субсчета

Программа "Баланс". Отчеты. Основные формы.

Основные формы отчетности, формируемые программой следующие:
1) Форма № 1. Бухгалтерский баланс.
2) Форма № 2. Отчет о прибылях и убытках.
3) Форма № 4. Отчет о движении денежных средств.
4) Главная книга
5) Перечень предприятий дебиторов и кредиторов
6) Справка о рублевых счетах
7) Книги покупок и продаж (Прим.: должны быть настроены на план счетов!)
Настройка формул по ряду отчетов содержит специфические функции, например KOL_FREE() - количество работников предприятия получивших доходы по минимальной ставке. Как правило такие функции исходные данные получают из задач аналитического учета, поэтому выполнены как черный ящик - не принимают параметров, а только что-то возвращают. Главная книга - не настраиваемая форма (так как эта форма является типовой). Формируется за квартал и подшивается. Данная версия программы не позволяет получить главную книгу за год. Перечни предприятий дебиторов и кредиторов не включают субконто по счетам 75, 85

Программа "Баланс". Отчеты. Расчет налогов.

Проводки на начисление налога на имущество и налога на прибыль вводятся в ручном режиме в журнал хозяйственных операций. Проводки на начисление НДС - автоматические в соответствии с базой знаний. Принцип формирования проводок исходит из следующего:
1. Остаток по счету (60,62, или 76) - показывает на сколько оплачен тот или иной документ. Алгоритм представлен разными случаями оплаты в базе знаний.
2. После того как текущий документ обработан сумма остатка уменьшается на сумму документа.
3. Таким образом, алгоритм может охватить три возможных в природе случая: оплачено полностью, оплачено частично и не оплачено.
Примечание программиста: Даже настроенная под Вас база знаний не панацея для расчета НДС! Появление новых проводок не приводит к тому, что их обработка сама собой появится в базе знаний. Помните об этом.

Программа "Баланс". Отчеты. Баланс.

Форма № 1 или "Бухгалтерский баланс" должна формироваться после того, как введены все ручные проводки на начисление налогов, указаны проводки по финансовым результатам (закрыты счета 20, 26, 90, 91). Данная версия программы формирует баланс по отгрузке. Также формируется форма № 2 по отгрузке, хотя можно настроить формулы на формирование по оплате. Проводки на реформацию баланса необходимо делать в предыдущем периоде, но формулы для заполнения формы № 1 настроены так, что эта проводка не будет учтена. Например, при смене расчетного года, будет выполнен переход с 2002 на 2003 год. Проводка должна быть указана в 4 квартале 2002 года.

Программа "Баланс". Настройки. База знаний для выборки.

Счет задачи - указывает условно номер задачи аналитического учета. Принятые в программе обозначения следующие:
41 - Складской учет
50 - Касса
51 - Банк
60 - Расчеты с предприятиями
70 - Заработная плата
71 - Расчеты с подотчетными лицами
01 - Учет основных средств
Условие срабатывания – это условие, при котором для заданной проводки будут формироваться автоматические проводки. Проводка Дт,Кт - указанная в задаче аналитического учета.
Например, для указанной проводки (операции)
41 60 из Задачи "Склад" (сч.41) при условии
полной оплаты товара
OST_KRED(60,O_KOD)>=0 остаток по кредиту счета 60 больше или равен нулю.
Формировать следующие проводки ...
(которые можно увидеть если нажать F4)
41 60
19 60
68.2 19
Основные функции, используемые для условий:
OST_DEB(номер_субсчета,O_KOD) - остаток по дебету на конец отчетного периода
OST_KRED(номер_субсчета,O_KOD) - остаток по кредиту на конец отчетного периода
SD_(номер_субсчета,O_KOD,сумма) - вычитает указанную "сумму" из остатка по дебету
SK_(номер_субсчета,O_KOD,сумма) - вычитает указанную "сумму" из остатка по кредиту
OST_DEB0(номер_субсчета,O_KOD) - остаток по дебету на начало отчетного периода
OST_KRD0(номер_субсчета,O_KOD) - остаток по кредиту на начало отчетного периода
Программа "Баланс". Настройки. Формулы для расчета форм отчетности.
Как и для многих других отчетов имеется набор функций для настройки. Перечислим ниже основные из них:
SD0(номер счета) - сальдо по дебету "номер счета", включая все субсчета
SK0(номер счета) - сальдо по кредиту "номер счета", включая все субсчета
D0(номер субсчета) - сальдо по дебету указанного субсчета
К0(номер субсчета) - сальдо по кредиту указанного субсчета
OB(Дт,Кт) - оборот по указанной проводке Дт/Кт включая все субсчета.
OBS(Дт СубСч, Кт СубСч) - оборот по указанной проводке Дт/Кт. Например OBS(68.1,51)
OB_KV(Дт,Кт) - оборот по указанной проводке за текущий квартал, включая субсчета
OBS_KV(Дт СубСч,Кт СубСч) - оборот по указанной проводке за текущий квартал, по субсчетам.
OBD(Счет) - оборот по дебету указанного счета, включая субсчета, с начала года
OBK(Счет) - оборот по кредиту указанного счета, включая субсчета, с начала года
Таким образом, программа "НМА" имеет гибкие настройки на план счетов, используемый в бухгалтерском учете Вашего предприятия или организации. Если Вы будете использвать предложенный план счетов, то никаких работ по дополнительной настройке программы Вам не потребуется.

Программа "Баланс". Настройки. База Знаний для проверки проводок.

Проверка проводок сделана для Вас чтобы утомительно не листать журнал операций в поисках некорректной проводки. Укажите тип проводки в базе знаний для проверки ( НЕКОРРЕКТНАЯ, Неизвестная) и все.

Программа "Баланс". Данные. Выбор из задач аналитического учета.

Этот пункт меню производит выборку из задач аналитического учета. Последовательность выборки следующая:
1. Складской учет. Выбираются исходные проводки в соответствии с базой исключений, и если установлен признак "Выделять НДС" происходит обработка исходных проводок, используя базу знаний для выборки по счету задачи 41 (Склад). Если исходная проводка, указанная в первичном документе, отсутствует в базе знаний, то она перемещается в журнал операций без изменения, в противном случае в журнал формируются проводки, указанные в базе знаний.
2. Касса. Выбираются исходные проводки в соответствии с базой исключений, и если установлен признак "Выделять НДС" происходит обработка исходных проводок, используя базу знаний для выборки по счету задачи 50 (Касса). Если исходная проводка отсутствует в базе знаний, то она перемещается в журнал операций без изменения, в противном случае в журнале операций формируются проводки, указанные в базе знаний.
3. Банк. Выбираются исходные проводки в соответствии с базой исключений, и если установлен признак "Выделять НДС" происходит обработка исходных проводок, используя базу знаний для выборки по счету задачи 51 (Банк). Если исходная проводка отсутствует в базе знаний она попадает в журнал операций без изменения, в противном случае в журнал попадают проводки, указанные в базе знаний.
4. 71 счет. Выбираются исходные проводки в соответствии с базой исключений.
5. Расчеты с предприятиями. Выбираются исходные проводки в соответствии с базой исключений, и если установлен признак "Выделять НДС" происходит обработка исходных проводок, используя базу знаний для выборки по счету задачи 60 (Расчеты с п/п). Если исходная проводка отсутствует в базе знаний, то она перемещается в журнал операций без изменения, в противном случае в журнале формируются проводки, указанные в базе знаний.
6. Заработная плата. Выбираются исходные проводки в соответствии с базой исключений за соответствующие расчетные месяцы.

Программа "Баланс". Данные. Исключения для выборки.

В этом пункте редактируется список проводок, исключаемых из выборки у указанной задачи аналитического учета. Например, проводка Дт 70 Кт 50 указана общей суммой по платежной ведомости в задаче "Касса" и эта же проводка указана в базе удержаний задачи "Расчет заработной платы". Для расчета правильного остатка по счету 70 необходимо выбрать данную проводку из задачи "Расчет з/п" и ИСКЛЮЧИТЬ из выборки по задаче "Касса".

Программа "Баланс". Данные. Интервалы выборки и расчета.

Интервал расчета. Этот пункт позволяет установить расчетный период например:
1) с 01.01.2012 по 31.03.2012 - установлен расчетный период 1 квартал 2012 года.
2) с 01.03.2013 по 31.03.2013 - установлен расчетный период Март месяц 2013 года.
Интервал расчета, указанный здесь, используется при формировании выходной информации: будь то Анализ счета в журнале операций или формирование оборотно-сальдовой ведомости.
Закрытый период - диапазон дат, влияющий на возможность изменения данных как в журнале хоз. операций так и в задачах аналитического учета.
[X] - Выделять НДС. Это логический признак, используемый для организаций, работы которых облагаются НДС. Для частных предпринимателей и организаций, освобожденных от уплаты НДС должен иметь вид [ ].
[X] - Учет в строительстве. Этот признак используется при выборке из задач, аналитического учета. При оформлении счета-фактуры на услуги (работы) возможно списание материалов по этим работам пропорционально оплате на счет 20. Таким образом, когда установлен этот признак проводка в документе с/ф типа Дт 62 Кт 10.1 автоматически заменяется на Дт 62 Кт 90.12, так как эти материалы должны быть включены в счета реализации как работы.
[Х] - Восстановление неоплаченных документов. Признак используется при расчете НДС следующим образом: в ситуациях с переуступкой долга (не путать с взаимозачетом, так как переуступка долга - это не оплата) необходимо восстанавливать базу неоплаченных документов при возращении для выборки в прошлый отчетный период. Это может быть нужно для составления уточненного расчета.

Программа "Баланс". Данные. Остатки по счетам и остатки по субконто.

Этот пункт служит для начального ввода остатков в разрезе субконто. В случае большого объема рекомендуется начальные остатки ввести в задачах аналитики проводкой с датой ранее начала периода расчета, затем выполнить выборку из задач аналитики, а в результате остатки по субконто в журнале операций будут сформированы автоматически.